Kassaennuste pohja
Exceliin ja Google Sheetsiin
Yksi välilehti, 13 viikkoa, keltaiset solut täytettäväksi. Pohja laskee viikon loppukassan, näyttää punaisella viikot, joina raha loppuu, ja kertoo, monenko viikon päässä alin kassa on.
Voit tarkentaa kassaennustetta lisäämällä uusia rivejä ja asiakkaiden ja toimittajien nimet.
Pohjaa saa käyttää, kopioida, muokata ja jakaa vapaasti.
Se sisältää esimerkkiluvut, jotka korvaat omillasi.
Haluaisitko päivittää kassaennusteen klikkauksella?
Jos kassaennusteen päivittäminen alkaa jäädä tekemättä, on aika siirtyä automaatioon.
Kassalaskelman kaava
Kassaennuste perustuu yhteen kaavaan, joka toistuu jokaisella viikolla:
.png)
Kassa viikon lopussa
= kassa viikon alussa
+ kassaan tulevat maksut
− kassasta lähtevät maksut
Viikon loppukassa on seuraavan viikon alkukassa. Siinä kaikki. Kaiken muun pohjassa voi ajatella tämän kaavan tarkennukseksi: tulot ja menot on jaettu riveihin, jotta muistat ne kaikki ja jotta näet, mikä rivi kassaa oikeasti liikuttaa.
Huomaa sana maksut. Kassalaskelmassa ei ole liikevaihtoa eikä kuluja. Siinä on rahaa, joka tulee tilille tai lähtee tililtä sillä viikolla. Laskutettu mutta maksamaton myynti ei ole kassan saldossa. Saatu mutta maksamaton ostolasku ei ole vielä lähtenyt kassan saldosta. Kassa on ennen kaikkea maksuaikojen hallintaa. Tämä ero on koko asian ydin.
Päivä-, viikko- vai kuukausitason ennuste?
Aikajänteen valinta riippuu siitä, kuinka lähellä nollaa kassa on.
-
Kuukausitaso riittää, kun kassa on vahva ja kysymys on "riittääkö raha investointiin tai lainan lyhennyksiin ensi vuonna". Se on budjetoinnin väline, ei kassanhallinnan.
-
Viikkotaso on yrittäjän perustyökalu. Palkat, verot ja isot laskut osuvat tietyille viikoille, ja viikkoennuste näyttää, milloin ne kasautuvat samalle viikolle. 13 viikkoa on vakiintunut jänne, ja sille on syynsä: lue miksi.
-
Päivätaso tarvitaan, kun kassa on kriittinen. Kun tilillä on viikon rahat, väliä on sillä, tuleeko asiakkaan maksu keskiviikkona ja lähteekö palkka torstaina. Päiväennuste tehdään 2–4 viikoksi eteenpäin, ja sitä päivitetään joka aamu.
Group treasurerina tein kaikkea kolmea: päiväennusteen konsernin tilien saldoista, viikkoennusteen 12 viikkoa eteenpäin ja kuukausiennusteen kovenanttien seurantaan. Yrittäjälle riittää viikkotaso, kunnes se ei riitä.
Näin täytät pohjan ensimmäisellä kerralla
1. Hae pankista tämän päivän saldo
Kaikki tilit yhteensä.
Jos yrityksellä on tililimiitti, kirjaa käytettävissä oleva limiitti omaan soluunsa, älä sekoita sitä saldoon.
2. Kirjaa varmat menot ensin
Palkat, verot, lainat, vuokrat. Nämä tiedät päivän tarkkuudella. Tee tämä ennen tuloja, koska menot ovat varmoja ja tulot eivät. Kirjaa ostolaskut arvonlisäveron kanssa.
3. Lisää reskontrat
Avoimet myynti- ja ostolaskut eräpäivien mukaan. Kirjanpitäjä tai kirjanpito-ohjelma antaa listan minuuteissa. Voi olla toistoa, mutta jos haluat varmistaa, että kassassa on varmasti puskuria, kirjaa ostolaskut kassaennusteeseen arvonlisäveron kanssa ja myyntilaskut ilman arvonlisäveroa.
4. Arvioi vasta sitten uusi myynti
Ole pessimisti. Kirjaa uusi myynti kassaan vasta sille viikolle, jolloin asiakas maksuehdon mukaan maksaa, ja lisää viikko maksuviivettä.
5. Katso rivi "Kassa viikon lopussa"
Jos jokin viikko on punainen, sinulla on nyt tietoa ja aikaa. Jatka sivulle kassakriisi tai kassavirran parantaminen.
Vaaran paikkoja kassaennusteessa, jolloin kassaennuste näyttää liian hyvältä.
1. Tulot on kirjattu, kun lasku lähtee, eikä kun maksu tulee kassaan.
2. Myyntilaskuja ei ole lähetetty ollenkaan, kun olisi pitänyt.
3. Myyntilasku sisältyy pankkitilin saldoon ja ennusteeseen.
